8月19日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合召開新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱《解釋》），自2024年8月20日起施行。其中，將通過“虛擬資產(chǎn)”交易明確列為洗錢方式之一。
明確洗錢犯罪認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
最高人民法院刑三庭庭長(zhǎng)陳鴻翔說，從2021年3月1日起施行的《刑法修正案（十一）》對(duì)洗錢罪刑法條文作了重大修改，刪除了原刑法條文中的“明知”和“協(xié)助”等術(shù)語(yǔ)，將“自洗錢”納入打擊范圍，同時(shí)取消了罰金刑的限額，對(duì)洗錢罪的定罪量刑產(chǎn)生重大影響，迫切需要對(duì)現(xiàn)行洗錢刑事司法解釋進(jìn)行修改。
《解釋》共13條，主要內(nèi)容包括：一是明確“自洗錢”“他洗錢”犯罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及“他洗錢”犯罪主觀認(rèn)識(shí)的審查認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。
二是明確洗錢罪“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。洗錢數(shù)額在五百萬元以上，且具有多次實(shí)施洗錢行為；拒不配合財(cái)物追繳，致使贓款贓物無法追繳；造成損失二百五十萬元以上；或者造成其他嚴(yán)重后果情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“情節(jié)嚴(yán)重”。
三是明確“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”的七種具體情形。
四是明確洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的競(jìng)合處罰原則。掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，構(gòu)成洗錢罪，同時(shí)又構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照洗錢罪定罪處罰。
五是明確罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定了在不同法定刑幅度判處罰金的最低數(shù)額。
六是明確從寬處罰的標(biāo)準(zhǔn)。行為人如實(shí)供述洗錢犯罪事實(shí)，認(rèn)罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以從輕處罰；犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。
依法從重從嚴(yán)懲處洗錢犯罪
陳鴻翔說，人民法院將充分發(fā)揮審判職能作用，依法懲治洗錢犯罪。
他提到，依法從重從嚴(yán)懲處洗錢犯罪，加大對(duì)涉地下錢莊洗錢犯罪、利用虛擬幣、游戲幣等洗錢犯罪的打擊力度。依法懲處“自洗錢”犯罪。加大罰金刑判處和執(zhí)行力度，依法追繳洗錢行為人的違法所得，不讓任何人從犯罪行為中非法獲利。
嚴(yán)格依照刑法和司法解釋認(rèn)定洗錢犯罪，準(zhǔn)確定罪處罰，確保罪責(zé)刑相適應(yīng)。堅(jiān)持證據(jù)裁判原則，堅(jiān)持以審判為中心，強(qiáng)化洗錢刑事案件證據(jù)的收集、審查和運(yùn)用，確保辦案質(zhì)量。
“要進(jìn)一步加強(qiáng)洗錢犯罪問題研究和調(diào)研總結(jié)，適時(shí)發(fā)布典型案例或者指導(dǎo)性案例，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，統(tǒng)一裁判標(biāo)準(zhǔn)，確保刑法和司法解釋得到正確實(shí)施?！彼€提到，依法打擊跨國(guó)（境）洗錢犯罪。積極探索打擊跨國(guó)洗錢犯罪的有效路徑和方式，健全完善反洗錢國(guó)際合作制度機(jī)制，形成便捷查明跨國(guó)犯罪及跨國(guó)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的良好合作機(jī)制，依法有力懲治跨國(guó)洗錢犯罪。
明確新型洗錢載體和方式
最高人民法院刑三庭副庭長(zhǎng)陳學(xué)勇說，三年來，全國(guó)法院一審審結(jié)洗錢罪（刑法第191條）刑事案件共計(jì)2406件2978人?！跋村X罪刑法條文修正以后，2021年案件數(shù)量大幅增加153.3%，2022年、2023年同比分別上升39.7%、23.5%，今年上半年與去年同期持平，自洗錢犯罪案件逐年增加，打擊治理洗錢犯罪活動(dòng)取得重要階段性成效。”
陳學(xué)勇提到，洗錢上游犯罪類型相對(duì)集中、洗錢手段復(fù)雜多變、不斷翻新。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，在2022年至2023年一審審結(jié)洗錢案件中，洗錢上游犯罪主要集中在毒品犯罪、貪污賄賂犯罪、金融犯罪，占比超過八成?！胺从吵鱿村X案件與上游犯罪案件數(shù)量不匹配、不成比例、洗錢上游犯罪類型也不平衡，懲處洗錢犯罪力度與當(dāng)前洗錢犯罪形勢(shì)不相適應(yīng)，打擊洗錢犯罪力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)?！?/p>
他說，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，洗錢手法也不斷翻新升級(jí)，虛擬幣、游戲幣、“跑分平臺(tái)”、直播打賞等成為新型洗錢載體和方式，呈現(xiàn)更加復(fù)雜和隱蔽的“網(wǎng)絡(luò)化”“鏈條化”特征?！暗叵洛X莊已成為不法分子從事洗錢和轉(zhuǎn)移資金的主要通道，目前還出現(xiàn)新型的地下錢莊，上游犯罪行為人通過地下錢莊利用虛擬幣、游戲幣等跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，涉案金額高、查處難度大，對(duì)打擊洗錢犯罪提出了新的更高的要求?！?/p>
